# Regulation (EC) No 2423/2001 of the European Central Bank of 22 November 2001 concerning the consolidated balance sheet of the monetary financial institutions sector (ECB/2001/13) (repealed) EU Regulation No 2423/2001 · adopted 22 November 2001 Regulation (EC) No 2423/2001 of the European Central Bank of 22 November 2001 concerning the consolidated balance sheet of the monetary financial institutions sector (ECB/2001/13) (repealed) ## Introductory text Regulation (EC) No 2423/2001 of the European Central Bank of 22 November 2001 concerning the consolidated balance sheet of the monetary financial institutions sector (ECB/2001/13) (repealed) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## 1 Definitions . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## 2 Actual reporting population . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## 3 List of MFIs for statistical purposes . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## 4 Statistical reporting requirements . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## 5 Use of the reported statistical information for the purposes of Regulation (EC) No 2818/98 (ECB/1998/15) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## 6 Verification and compulsory collection . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## 7 Transitional provisions . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## 8 Repeal . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## 9 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## Annex I: STATISTICAL REPORTING REQUIREMENTS AND CLASSIFICATION PRINCIPLES ### Part 1: Monetary financial institutions and statistical reporting requirements ## Introduction . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ### Division I: Monetary financial institutions ## 1 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## 2 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## 3 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## 4 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## 5 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## 6 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## 7 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## 8 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## 9 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## II Accounting rules . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ### Division III: The consolidated balance sheet on a monthly basis: stocks ### Division: Objective ## 1 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ### Division: Requirements ## 2 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## 3 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ### Division (i): Instrument and maturity categories ### Division (a): Liabilities ## 4 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## 5 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ### Division (b): Assets ## 6 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ### Division (ii): Currencies ## 7 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ### Division (iii): Counterparties ## 8 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## 9 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ### Division (iv): Purpose of loans ## 10 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ### Division (v): Cross-relating instrument and maturity categories with currencies and counterparties ## 11 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## 12 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## 13 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ### Division (vi): Residency of the holders of MMF shares/units ## 13a . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## 13b . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## 13c . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## 13d . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## (a) Issuing MMFs . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## (b) MFIs and OFIs as custodians of MMF shares/units . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## (c) MFIs and OFIs as reporters of transactions of residents with non-residents involving shares/units of a resident MMF . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## 13e . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ### Division: Timeliness ## 14 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ### Division: Statistical valuation of deposit liabilities and loans ## 15 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## 16 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ### Division IV: Balance sheet statistics at quarterly frequency (stocks) ### Division: Objective ## 1 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ### Division: Requirements ## 2 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ### Division (a): Subsector and maturity breakdown of credit to non-MFIs of the participating Member States ## 3 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## 4 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ### Division (b): Subsector breakdown of MFI deposit liabilities to the general government (other than central government) of the participating Member States ## 5 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ### Division (c): Country breakdown ## 6 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## 6a . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ### Division (d): Currency breakdown ## 7 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## 7a . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ### Division (e): Sector breakdowns of positions with counterparties outside the participating Member States (non-participating Member States and the rest of the world) ## 8 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ### Division: Timeliness ## 9 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## 9a . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ### Division: Statistical valuation of deposit liabilities and loans ## 10 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ### Division V: Compilation of flows statistics ### Division: Objective ## 1 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ### Division: Requirements ## 2 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## 3 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## 4 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## 5 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ### Division: Write-offs / write-downs of loans ## 6 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ### Division (i): Instrument and maturity categories ## 7 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ### Division (ii): Currencies ## 8 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ### Division (iii): Counterparties ## 9 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ### Division (iv): Timeliness ## 10 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ### Division: Price revaluation of securities ## 11 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ### Division (i): Instrument and maturity categories ### Division (a): Liabilities ## 12 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ### Division (b): Assets ## 13 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ### Division (ii): Currencies ## 14 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ### Division (iii): Counterparties ## 15 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## 16 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ### Division (iv): Timeliness ## 17 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## 2 Required breakdowns . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ### Part 3: Definitions relating to the consolidated balance sheet to be submitted to the ECB - instrument categories of liabilities and assets ## General definitions . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## Definitions of sectors . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## Definitions of instrument categories . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ### Division: Detailed description of instrument categories of the monthly aggregated balance sheet of the MFI sector ## Annex II: SPECIFIC AND TRANSITIONAL PROVISIONS AND PROVISIONS ON MERGERS INVOLVING CREDIT INSTITUTIONS IN RESPECT OF THE APPLICATION OF THE MINIMUM RESERVE SYSTEM ### Division: Specific provisions ### Division I: Credit institutions as full reporters ## 1 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ### Division II: Reporting scheme for credit institutions in the ‘tail’ ## 2 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ### Division III: Reporting on a consolidated basis as a group by credit institutions subject to the ESCB minimum reserve system ## 3 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## 4 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ### Division IV: The column ‘of which credit institutions subject to reserve requirements, ECB and NCBs’ ## 5 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## 6 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ### Division: Transitional provisions ## 7 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ### Division: Mergers involving credit institutions ## 8 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## 9 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## 10 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## 11 Temporary derogation from the normal reporting procedures for the acquiring institution . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## Annex III: STATISTICAL REPORTING REQUIREMENTS FOR SMALL MFIs THAT ARE NOT CREDIT INSTITUTIONS AND CLASSIFICATION PRINCIPLES FOR INDIVIDUAL ELECTRONIC MONEY INSTITUTIONS ## 1 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## 2 Pursuant to Article 2(4), NCBs may grant derogations from their statistical reporting requirements to individual electronic money institutions if at least one of the following conditions is fulfilled: . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## 3 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## 4 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## Annex IV MINIMUM STANDARDS TO BE APPLIED BY THE ACTUAL REPORTING POPULATION . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## 1 Minimum standards for transmission . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## 2 Minimum standards for accuracy . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## 3 Minimum standards for conceptual compliance . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## 4 Minimum standards for revisions . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ## Annex V TRANSITIONAL PROVISIONS FOR THE APPLICATION OF THIS REGULATION . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . --- Source: https://www.legislation.gov.uk/eur/2001/2423 (the official version) Page: https://openlegislation.uk/eu-regulation-2001-2423 Contains public sector information licensed under the Open Government Licence v3.0. 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